庆阳市西峰区彭原乡泰信农村资金互助社于2010年10月10日正式挂牌开业，注册资本300万元，由38名股东（其中：4户中小企业48万元、34户农民252万元）发起设立，7个多月以来，庆阳银监分局高度重视，加强监管，促其规范，经营逐步走上正规。

　　一、业务运营
　　截止2011年4月末，泰信农村资金互助社社员存款728.47万元，各项贷款703.2万元，无不良贷款，实现利润32.2万元。
　　——业务经营逐步规范。分局监督该社严格按照银监会《农村资金互助社管理暂行规定》要求，在股东内办理存款、贷款、结算业务；联系浙江台州市融通软件有限公司（融通软件）为该社开发了基本业务运行系统，保证了基本业务运行需要；督促建立了柜台操作制度，包括会计、出纳等基本制度，坚持重要空白凭证专人管理、统一存放；协调在庆阳邮政储蓄银行开立基本账户、由邮储银行代理保管现金业务库，保证了基本业务运行需要。
　　——监管指标基本达标。截至2010年末，该社资本充足率59.95%，核心资本充足率59.95%，不良贷款率0%，资产损失准备充足率100%，符合银监会《农村资金互助社管理暂行规定》要求。
　　——管理制度初步形成。成立了由社员大会38人、理事会5人、监事会3人、经营管理层7人共同组成的“三会一层”法人治理格局，分层建立了履职规范和岗位职责，使决策权、执行权、监督权有效分离，互相监督，推进各项业务有序开展；在先期成立时制定的《章程》、《监事会议事规则》、《财务管理实施细则》、《安全保卫工作暂行办法》、《信贷管理办法》《信贷业务操作规定》等制度的基础上，我分局向其提供农村资金互助社基本制度目录，指导该社补充完善了包括法人治理、内部管理、财务管理等三大体系21项管理制度，随后将对其制度进行全面审查、修改，使其符合相关监管和管理规定。
　　二、支农成效
　　该社成立虽然只有短短的7个月时间，但他们坚持以农为本、为社员服务宗旨，大力吸收社员存款，积极为社员发放贷款。7个月来，累计发放贷款826.5万元，累计收回贷款300.4万元，余额达到526.10万元。其中：累计向4户入股小企业发放贷款8笔450万元，余额达到250万元，占贷款总余额的47.5%，分别为庆阳市明珠油气工程技术服务有限公司贷款两次分别贷款40万元和60万元、庆阳市北地红调味食品有限公司贷款60万元、庆阳市元方工程技术服务有限公司贷款30万元、庆阳市西峰区北方汽车出租有限公司两次分别各贷款30万元，重点支持了4户企业原材料采购、生产经营周转需要；累计向22户入股农户发放贷款376.5万元，余额达到276.10万元，占贷款余额的52.5%。
   　三、存在问题
　　一是合规经营意识不强。由于缺乏专业化管理人员，整体管理工作仍处于混合阶段，内部部门设置、岗位分工仍然不细，业务操作还不规范。受股东数量限制，贷款集中度较高，最大单户贷款60万元，最小单户贷款0.6万元。
　　二是从事银行专业人员较少。从决策层看，理事长为村干部，总经理为入股的企业法人代表，工作人员中从事过银行工作的目前只有2人，其他人员均为招聘人员，熟练操作人员较少，特别是熟悉监管规定，能够保质保量完成非现场监管报表的人员少。
　　四、监管措施
　　针对泰信农村资金互助社的实际情况，庆阳银监分局多措并举、力促规范。
　　一是直接参与、快速筹建。组建初期，由于该社缺少专业人才，分局指派专业人员直接参与筹建、开业申报资料的起草、各项内控管理制度的建立和完善，促使其在短时期内快速筹建、开业。
　　二是加强指导、规范操作。资金互助社成立初期，各项工作都处于起步阶段，如何让新型机构牢固树立规范经营意识至关重要。为此，分局加强现场指导，对其经营中存在的认识不到位、制度不规范、风险防范机制不健全等问题，及时约见互助社高管层进行座谈，明确指出资金互助社必须坚持“民主管理、服务社员”的宗旨，紧紧围绕“服务社员”办理业务，坚决防止非法吸存、向社员以外人员发放贷款等违规行为；为其设计了内控制度建设目录，要求其集中精力，组织人员尽快完善，目前已基本建立了涵盖信贷、财务、内部管理、安全保卫、员工教育等基本管理制度。
　　三是强化监管、严防风险。根据银监会非现场监管报表监测显示，截止2010年12月末，泰信农村资金互助社最大一户贷款100万元，资本净额310.01万元，单一客户贷款集中度32.36%，最大十户贷款465万元，占资本净额的149.83%，超过了银监会《农村资金互助社管理规定》的单一社员贷款集中度不得超过15%、最大十户贷款不得超过资本净额50%的监管要求，我们及时下发了《关于庆阳市西峰区彭原乡泰信农村资金互助社贷款集中度超标的风险提示》，要求泰信农村资金互助社高管层牢固树立审慎经营理念、限期压降超比例贷款，目前最大一户贷款已压缩至60万元，单一客户集中度19.35%，最大十户贷款压缩至395万元，最大十户占比127.4%。
　　四是审慎评估、规范经营。股本金小、入股社员少使互助社业务发展受一定制约。泰信农村资金互助社多次向分局提出增资扩股的要求，我们认为互助社的经营仍在探索初期，管理能力仍待进一步提高，分局计划经过审慎评估后，再行决定是否允许其增资扩股，促使其在做细做优的基础上做大做强。
　　五是沟通协调、争取政策。根据财政部与当地政府的相关政策，指导互助社积极与西峰区财政局沟通，争取西峰区财政局拨付开办费10元、奖励1万元已经到账；9.94万元的中央财政专项补贴已向庆阳市财政局提交了申请。泰信农村资金互助社目前还处于初级发展阶段，仍面临着诸多困难和问题。突出表现在营业税收压力大、人员培训难度大、业务不够规范、管理能力欠缺、内控制度不完善等。对此，我们将实施主监管员贴身监管，加强指导，加大力度，推动完善制度，实现健康持续发展。

                                                                                                                  　　（作者分别为庆阳银监分局纪委书记、干部）